企业内部控制制度分析

一、企业内部控制制度探析（论文文献综述）

刘斯聪^[1]（2021）在《基于风险导向的会展企业内部控制建设探析》文中研究表明内部控制是企业健康、稳定发展的重要基石,加强企业内部控制建设,不仅有助于规范企业内部各项工作流程,促进企业效益最大化,还有助于帮助企业对各类风险进行合理规避并提升内部管理水平。由于企业内部控制工作涉及的范围较广,容易受到诸多因素的制约,使得其有效性难以全面发挥。因此,企业应该根据自身实际情况强化内部控制建设,全面提升企业运营效率。随着经济全球化的深化,国有会展企业的发展面临诸多挑战,

王燕^[2]（2021）在《企业会计的财务管理与内部控制要点》文中认为会计财务管理工作是企业健康稳定运行的关键,不仅能够促进企业经济管理质量的提升,还能促进企业业务管理水平的提升。本文对会计财务管理与内部控制进行简单的介绍、分析,并针对当前会计财务管理工作中存在的问题,提出几点建议,希望对企业提供一定的参考。

任志凌^[3]（2021）在《企业财务管理内部控制中的问题及对策探析》文中认为财务管理内部控制是企业发展中至关重要的环节,它主要指的是通过制定财务战略、政策以及基本目标,并在实际工作中以制度化的方式有效落实相关工作,不断强化企业财务管理内部控制制度、监督和管理工作,优化各项资源配置,不断提高企业财务管理水平。各企业在不断扩大自身经营规模的同时,也暴露出了一系列的内部管理问题,尤其是财务管理内部控制方面的工作,基于此,笔者在本文针对企业财务管理内部控制现状和问题进行分析,并谈谈如何有效地解决这些问题,希望对企业发展有所帮助。

余海民^[4]（2021）在《新会计准则背景下企业会计内部控制制度的改进对策》文中研究指明新会计准则下对企业会计内部控制提出了新的要求,企业应该主动适应新会计准则变化要求,对影响因素进行分析,明确当前企业会计内部控制现状以及存在的共性问题,并以此作为依据,对企业会计内部控制制度机制进行完善和创新,加大对企业内部会计制度落实力度,确保企业会计内部控制制度真正的发挥作用,更好地为企业发展服务。

黄婷婷^[5]（2021）在《国企资产内部控制与风险管理策略探析》文中研究表明在现代化企业管理中,内部控制和风险管理是其中最重要的两个部分,国有企业作为对我国社会经济发展有决定性作用的经济体,其内部控制和风险管理能力尤为重要。然而,受到传统管理理念和方法的影响,部分国有企业内部控制与风险管理机制不合理,尤其过多依赖团队的自发管理,不仅管理效率低,还会浪费大量的资源。本文阐述了内部控制和风险管理的基本概念,分析了两者的联系、区别以及国有资产内部控制及风险管理现状,指明了其中存在的问题。结合实际,提出贯彻规范化内部控制思路,完善法人治理结构,健全监督评价体系等管理策略。指出了构建精细化长效管理机制和塑造良好管理文化的作用,希望能为国有资产的管理提供参考。

唐旖旎^[6]（2021）在《解析中小企业内部控制制度的执行》文中研究说明随着经济全球化的快速发展,我国为了更好地推动经济发展,掌控经济的发展方向,针对企业生产和发展,提出了一系列合理的内部控制规章制度,以此达到提高企业生产质量和效率的目的。现阶段,大型企业的内部控制制度较为完善,并且在执行方面较为出色,但是中小企业在内部控制制度的执行方面,却存在着诸多问题。

仲菲^[7]（2021）在《我国企业财务内部控制存在的问题和对策分析》文中认为财务内控通过采用一定的方法,可以使公司组织的各项财务活动有条不紊地进行。目前,部分企业将家庭成员或亲属作为财务管理的一部分,不符合相关法律法规。在财务管理方面,公司应聘用会计师和专业管理人员,并在上任后接受适当的继续培训,使他们能够尽快投入财务管理工作,以确保财务管理更有效、更真实。对公司财务管理的内部控制可以控制公司资金的使用,每次资金的使用都必须记录在计划中并形成文件,以有效规避财务风险,确保业务的正常发展。鉴于此,文章分析了国有企业加强内部财务控制存在的问题,并提出加强内部控制的措施。

刘正军,毕然^[8]（2021）在《内部控制制度对包装企业财务绩效的影响——以湖南包装企业为例》文中研究说明以湖南省包装企业为例,将内部控制制度划分为内控制度的全面性、内控制度的适应性、内控机构配置的完整性、内控制度的执行力、内控环境五个维度,采用问卷调查的方法搜集数据,实证分析内控制度对企业财务绩效的影响。结果显示除了内控机构配置的完整性,其他四个维度对企业财务绩效均产生显着的积极影响。最后根据实证研究结果,从优化内部控制质量的角度出发,提出提高企业财务绩效的政策性建议。

岳中华^[9]（2021）在《解析企业内部控制制度的执行》文中研究指明近年来在我国经济不断发展以及市场环境不断变化的情况下,企业在发展过程中所面临的风险与挑战也越来越多。企业为了能够使自身在不断变化的市场经济环境中持续健康发展,就要通过加强企业内部控制来提升企业的抗风险能力以及企业的综合实力。基于此,文章主要围绕企业内部控制制度的执行展开了具体的探究,分析了企业在内部控制制度执行中所存在的各种问题,并有针对性地探究了如何强化企业内部控制制度执行的具体实施策略。

王一彤^[10]（2021）在《出版企业内部控制的优化措施》文中研究说明市场环境的变革为出版行业的发展与生存带来了新的挑战,在内部控制制度的实施中还存在一些问题。要进行不断地改进,使内部控制得到优化,逐渐探索出与出版企业发展相适应的内部控制模式,提升出版企业的社会效益与经济效益,并实现出版企业的整体发展。进行合理的内控管理与建设,可以使出版企业获得有效的发展,为出版企业提供发展与生存的保障。文章探讨了出版企业在内控方面存在的不足与问题,并有针对性地提出了相应的解决策略。

二、企业内部控制制度探析（论文开题报告）

（1）论文研究背景及目的

此处内容要求：

首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。

写法范例：

本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。

（2）本文研究方法

调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。

观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。

实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。

文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。

实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。

定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。

定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。

跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。

功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。

模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。

三、企业内部控制制度探析（论文提纲范文）

（1）基于风险导向的会展企业内部控制建设探析（论文提纲范文）

一、现阶段会展企业内部控制工作存在的问题

1. 内部控制目标不够明确。

2. 内部控制体系不够完善。

3. 内部控制信息化建设不够深化。

4. 内部控制监督机制不够健全。

二、基于风险导向的会展企业内部控制建设的策略

1. 明确内部控制目标。

2. 完善内部控制体系。

3. 深化内部控制信息化建设。

4. 健全内部控制监督机制。

三、结论

（2）企业会计的财务管理与内部控制要点（论文提纲范文）

引言

一、企业会计的财务管理与内部控制

二、企业会计的财务管理内控工作的作用

(一)保证企业资金安全

(二)保证会计信息的真实性

(三)提升企业经营管理水平

三、企业会计财务管理与内控工作现状

(一)缺乏会计财务管理与内控意识

(二)相关工作人员素质有待提升

(三)管理制度有待完善

(四)监督管理工作不到位

四、企业会计财务管理与内部控制工作开展对策

(一)转变思想，重视财务管理与内部控制

(二)组织培训，提升会计财务管理与内控人员素质

(三)完善管理制度，提升管理工作质量

第一，财务管理制度的制定与完善。

第二，制定内部控制管理制度。

(四)引进信息技术，提升工作效果

(五)加强监督管理，提升会计财务管理工作质量

结语

（3）企业财务管理内部控制中的问题及对策探析（论文提纲范文）

一、企业财务管理内部控制中的问题

1. 对企业内部控制重要性缺乏正确认识

2. 企业财务管理结构不合理

3. 缺乏完善的财务内部控制制度

4. 企业内部控制管理不完善，实施效果差

5. 财务人员素质水平较低

二、企业财务管理内部控制对策

1. 提高对内部控制重要性的正确认识

2. 优化财务管理结构

3. 建立健全财务内部控制制度

4. 加强内部控制管理，确保实施到位

5. 提升财务人员综合素质

三、结语

（4）新会计准则背景下企业会计内部控制制度的改进对策（论文提纲范文）

1 新会计准则对企业会计内部控制的影响

2 当前企业会计内部控制制度现状及存在的共性问题

3 企业会计内部控制制度的完善与改进对策

3.1 提高企业内部管理人员的管理意识

3.2 加强企业会计内部控制与管理力度

3.3 建立健全企业会计内部控制管理制度

3.4 加强会计监督与风险管理

（5）国企资产内部控制与风险管理策略探析（论文提纲范文）

一、内部控制与风险管理的联系和区别分析

（一）关联性

（二）差异性

二、国企资产内部控制与风险管理的现状分析

（一）法人治理结构不完善

（二）内部控制缺乏系统性

（三）制度建设存在滞后性

（四）内部审计结构不健全

（五）风险管理较为薄弱

三、国企资产内部控制与风险管理策略

（一）贯彻规范的内部控制理念

（二）完善法人治理结构

（三）建立高度契合的制度体系

（四）健全监督评价体系

（五）构建精细化长效管理机制

（六）塑造良好的管理文化

四、结语

（6）解析中小企业内部控制制度的执行（论文提纲范文）

0 引言

1 中小企业内部控制制度的意义

2 中小企业内部制度执行过程中存在的问题

2.1 内部控制缺乏良好的监督

2.2 内部控制认识不到位

2.3 内部控制制度反馈机制不完善

3 提升中小企业内部控制制度执行力的有效途径

3.1 内部控制的建设要严格贴合企业的实际情况

3.2 推动内部控制工作的信息化建设提高执行力

3.3 建立高质量的内部控制执行力监督评价体系

3.4 强化风险评估和控制机制

3.5 提高员工对内部控制的认识

4 结语

（7）我国企业财务内部控制存在的问题和对策分析（论文提纲范文）

一、国有企业加强财务内部控制的必要性

（一）提高财务信息质量

（二）保障资产安全

（三）推动企业管理的高效性

（四）为实现公司战略目标做出贡献

二、国有企业财务内部控制的现状及问题分析

（一）财务内部控制体系得不到重视

（二）财务内部控制主体不明确

（三）财务的内控监督制度不够完善

三、我国企业财务内部控制对策分析

（一）将内部控制落到实处

（二）企业内部激励和考核机制的不断完善

（三）公司内部的激励和评估

（四）企业内部约束措施

（五）建立科学全面的财务控制体系

（六）加大内控执行力度

四、结语

（8）内部控制制度对包装企业财务绩效的影响——以湖南包装企业为例（论文提纲范文）

一国内外对内部控制的研究

二研究假设

（一）内部控制制度的全面性

（二）内部控制制度的适应性

（三）内部控制机构配置的完整性

（四）内部控制制度的执行力

（五）内部控制环境

三实证研究设计

（一）变量衡量

1. 被解释变量。

2. 解释变量。

（二）数据来源

四探索性因子分析

五实证数据分析

（一）描述性统计

（二）相关性分析

（三）回归分析

六研究结论及建议

（一）研究结论

（二）建议

1. 包装企业必须建立全面的内部控制制度。

2. 包装企业必须建立适合企业自身的内部控制制度。

3. 包装企业必须提高内部控制制度的执行力。

4. 包装企业必须营造良好的内部控制环境。

（9）解析企业内部控制制度的执行（论文提纲范文）

引言

一、企业内部控制制度执行中存在的问题

(一)企业内部控制制度的建设未能充分贴合现实情况

(二)企业内控工作的信息化建设有待加强

(三)企业内部控制制度执行中缺乏完善的风险评估体系

(四)企业内部控制制度执行中缺少专业人才

二、加强企业内部控制制度执行的有效策略

(一)企业内部控制制度的建设要充分贴合企业的现实情况

(二)加强企业内控工作的信息化建设

(三)完善企业内部控制风险评估体系

(四)加强对企业内控工作人才队伍的建设

结语

（10）出版企业内部控制的优化措施（论文提纲范文）

1 出版企业内部控制的必要性

1.1 促进出版企业经济效益与效率的提升

1.2 实现出版企业各环节的体系化与规范化

1.3 促进出版企业实现精细化发展

2 出版企业内部控制中存在的问题

2.1 出版企业所设置的内部控制制度与企业发展需求不符

2.2 执行方面依然存在力度不足的问题

3 出版企业内部控制的优化措施

3.1 不断完善内控制度，使内控制度能在实际运行中切实可行

3.2 制定内部控制奖惩制度

3.3 营造良好的内部控制环境，能促进内部控制制度的实施