一、强化银行账户管理 保障资金运行通道（论文文献综述）
方剑华,赵志刚,赖海联,李景文,苗宏亮[1]（2021）在《国家电网司库管理体系建设实践》文中研究表明司库管理是大型企业集团资金管理的重要模式。国家电网有限公司借鉴应用司库管理理念和实践,结合自身管理实际,建立由"1233"管理架构、"全方位、实时性、可视化"数字平台、"三位一体"组织保障等共同构成的司库管理体系,推动账户、资金、结算、融资和安全"五转变",实现资金供应、效率效益和安全管控"三提升",为电网建设和企业高质量发展提供坚强资金保障。
张弛[2]（2021）在《财务集约化下的QY供电公司货币资金内部控制优化研究》文中研究指明货币资金是企业流动性最强、控制风险最高的资产,被视为企业生产经营的血液。电力公司作为关系国民经济命脉的资金密集型企业,负担着地区电网运行投资的投入与产出,每年都面临着巨大的现金流动,充足稳定的货币资金是经营活动顺利进行、企业健康发展的重要保障。2014年,在电力行业实行财务集约化管理以后,供电公司系统内实现资金统一结算、统一调度、统一运作,因公司资金管理范围扩大、管理权限更为集中,供电公司必须建立健全有效的货币资金内部控制体系,来保证资金的安全运转,提高供电公司的财务管理能力。本文从财务集约化理论和货币资金内部控制理论入手,以QY供电公司为研究目标,通过梳理国内外学者的研究成果,利用笔者在该公司实习的机会进行实地调研,采用问卷调查法获取所需要的内部控制关键点数据,对QY供电公司的基本情况、货币资金内部控制现状进行了描述。同时,运用模糊综合评价法,建立三级框架分析模型对公司货币资金内部控制情况作出评价,发现货币资金内部控制系统存在的问题,提出相应的优化措施。本文的研究价值主要是将财务集约化理论和货币资金内部控制理论相结合,采用实地调研法,在QY供电公司财务集约化背景下设计内控评价要素,对企业货币资金内部控制进行系统分析,对存在的问题提出优化措施。这样不仅提高了企业货币资金的利用效率,为企业发展注入鲜活血液,同时也为同行业的电力企业内部控制提供了借鉴和参考。
李倩[3]（2021）在《“零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系研究》文中指出资金监控作为资金管理的重要组成部分之一,不仅在防范公司资金风险,提升公司资金运营协同效应上有所帮助,还在资金各项指标监控考评上发挥了巨大作用,维护了公司的整体利益。HN电力公司实行的是“零余额”资金集中管理,但其自身特殊地理特征导致资金集中管理难度大,并且环保政策的颁布,加大了电力公司资金风险的发生概率,电力政策改革又使得公司资金管理走向了新的发展阶段,所以现有的资金监控体系已不能满足公司“零余额”资金管理要求,需要及时对自身“零余额”管理模式下资金监控体系进行研究,来应对可能或已经出现的资金风险。本文首先探讨了“零余额”管理与资金监控的相关基本理论,力图为本文研究提供一个科学的理论框架。之后通过对HN电力公司“零余额”管理模式下资金各项指标监控效果的分析可知,公司对资金各项指标的监控效果不佳且存在一定的资金风险。其次在了解HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控概况和优势的基础上,分析公司“零余额”管理模式下资金监控体系各监控环节现状,得到公司“零余额”管理模式下现有资金监控体系存在的问题,并对问题成因进行分析。然后,综上存在的资金风险和体系问题,为使HN电力公司能够对资金各项指标的监控更加科学合理,公司需要从指标体系和体系评价模型两方面对“零余额”管理模式下资金监控体系进行构建。资金监控指标体系的构建通过熵权法和两两双侧相关性检验相结合计算指标权重、筛选指标,确定指标体系;结合改进后功效系数法,构建资金监控体系评价模型并对评价结果进行分析。最后,为“零余额”管理模式下现有资金监控体系引入所构建的指标体系与评价模型的同时,根据存在的问题对其进行优化设计,提出保障措施。总之,本文从立意到构思均力求给HN电力公司构建一个较为完善和科学的“零余额”管理模式下资金监控体系,从而提高公司资金风险防范能力,对未来我国公司自身资金管理模式下资金监控体系研究能够有所助益。
荆冉[4]（2021）在《市级财政国库集中支付流程优化研究 ——以济宁市为例》文中研究说明社会主义市场经济背景下,国库集中支付制度改革是我国公共财政管理框架构建中重要的一环。以往的研究关注了改革中的顶层设计,对市级财政部门在国库集中支付中发挥的作用涉猎较少,对因国库集中支付流程不畅而产生的问题的关注甚少。本文通过理论和实证研究相结合的方式,引入管理学中流程再造理论,结合自身工作实践,以济宁市财政国库集中支付流程为样本,梳理济宁市国库集中支付业务全流程,客观指出国库集中支付流程中存在的问题,借鉴流程再造理论要点,对济宁市国库集中支付业务流程优化设计。通过对该案例的研究,得出以下结论:流程再造理论中的顾客导向、效率原则和信息化手段等一系列组合措施能够促进市级财政国库集中支付流程的优化和完善。市级国库集中支付流程优化过程包括:强化部门预算编制,科学实施全面预算绩效评价管理;合理设置预算单位财务部门组织结构,培养综合素质过硬的会计人员;以顾客需求为导向,剔除非增值环节,提升整个流程流畅度;建立审核制度,明晰各方职权,减少审核随意性;深化电子化改革,实行以信息化为支撑,规范化为目的的流程优化。
李晶晶[5]（2020）在《G集团资金集中管理问题研究》文中提出企业的资金管理和使用状况、安全稳定的资金链是企业持续健康发展的前提,也是企业做大做强的保障。因此,资金集中管理在集团公司运作中的地位日益提高。将集团的资金进行集中管理,有利于集团内部综合调盈补亏,有效规避资金风险,并达到降低融资成本的目的,有利于资金的高效利用和良性运转。本文采用文献研究法、问卷调查法和案例研究法,对G集团公司资金集中管理的现状和存在的问题及原因进行了研究和分析。通过调查分析,明确了G集团资金集中管理存在的问题和原因,并有针对性的提出了改善的措施和建议,为G集团进一步优化资金集中管理提出有效对策。本文共分为六个部分:第一章为绪论,介绍本文的研究背景和研究意义,对国内外企业资金集中管理模式的研究现状进行了概述,并介绍了本文的研究内容和研究方法。第二章为相关理论基础,提出企业资金集中管理的相关理论,并对各类资金管理模式进行简要介绍和分析,对比分析各类企业内部不同的资金管理模式,以及其制度背景。第三章为G集团实施资金集中管理的背景与必要性,对G集团资金集中管理模式进行介绍,包括G集团简介,实施资金集中管理的背景,以及对资金集中管理现状的分析,从资金结算中管理模式,融资管控,资金预算管控,资金信息化管理四个方面分析现状。并通过电子邮件发放问卷的形式,调研G集团资金集中管理的运行效率,对资金结算中心的运行结果进行量化处理,查找管理中存在的问题。第四章为G集团资金集中管理存在的问题及成因分析。以问卷调查为研究基础,内部分析报告及考察调研,发掘G集团资金集中管理当存在的问题,并分析问题存在的原因。第五章为G集团资金集中管理改进建议。针对资金集中管理存在的问题提出相应的优化、解决的办法以及改进对策的保障措施,以提高资金优化配置能力,保障资金安全性。第六章为研究结论与研究不足,总结全文。
孙梦帆[6]（2020）在《KJA集团“现金池”模式的资金集中管理研究》文中提出随着经济一体化的发展,企业边界愈发模糊使得大批跨行业、地区、多元化的集团企业相继出现,随之而来的是集团资金集中性差、使用效率低、现金流预算管理存在缺陷等一系列问题,显然实施资金集中管理以保证资金合理有效的利用正在逐渐取代分散化管理,而如何实现资金集中管理的有效性和效率成为集团企业面临的新挑战。本文研究的KJA集团近年随着业务和规模扩大的同时也面临着一定资金挑战,资金管理成为了企业经营管理的焦点。2012年集团引入了“现金池”资金集中管理模式,资金集中管理系统正式上线。虽然“现金池”模式取得了一些成果,但也存在着众多缺陷,在一定程度上降低了资金集中管理的效果,因此改进该模式对于企业来说不可忽视。论文选定KJA集团作为研究对象,运用文献研究和调查问卷相结合的研究方法,首先以文献研究作为论文写作起点,通过阅读国内外相关文献,对资金集中管理理论进行整理归纳,比较分析资金集中管理的几种模式之间的差异及各自优缺点。其次结合KJA集团的实际情况,对其资金集中管理现状进行分析,发现该集团在资金归集、信息系统、资金管理成本和效率、风险控制等方面存在着一系列问题,从而体现了实施资金集中管理的迫切性。此外运用层次分析法和模糊综合评价法相结合对运行效果进行了评价,同时深度剖析出KJA集团“现金池”资金集中管理模式在实施过程中存在的一系列问题及成因,最后针对提出的问题实施相应的解决措施,主要包括:搭建完善的制度保障体系、提升资金筹划和调度服务能力、加强资金预算管理工作、优化资金集中管理的信息化建设、强化对资金安全性的管理等,以保证该企业资金集中管理的有效进行。此前我国对于资金集中管理的了解运用大多借鉴于国外先进国家,而KJA集团作为一个典型国内企业,其资金集中管理的有效实施也为国内其他类似集团企业实现资金集中管理提供了合理借鉴。
伍琦[7]（2020）在《M集团公司内部资金集中管理优化研究》文中认为近年来我国实体经济飞速发展,集团公司的多元化业务发展规模也逐步加大。因不同业务的特性不同,对资金的需求方式也不同:有的下属板块是现金充裕企业,资金周转快,资金存量大,如快消行业;有的下属板块现金流紧张,对资金需求大,对银行贷款依赖性强,如房地产行业、基建行业。因集团公司内部板块的不同特性,存在有的公司资金存量充裕,有的公司资金急缺的情况。此时,对集团资金进行集中管理的需求愈加凸显,将集团的资金进行集中管理,有利于集团内部调盈补缺,降低整体融资成本,防范资金风险,有利于资金资源高效利用。集团资金集中管理的有多种方式方法,根据集团架构不同有多种管理方式,如何更好的选择与企业特性相符的资金集中管理模式,提升资金使用效率,对集团公司的良性发展有重要意义。本文采用文献研究法、问卷调查法和案例研究法,对M集团公司资金集中管理的模式、优势和存在的问题及原因进行了调查和分析。通过上述调查分析,笔者明确了该集团资金集中管理存在的问题和原因,并提出了改善的措施和方法,为M集团进一步加强资金集中管理、突破管理瓶颈提出有效的建议。本文共分为六个部分:第一章为绪论,介绍文章的研究背景和研究意义,介绍关于资金集中管理模式的国内外研究现状以及本文的研究内容和研究方法。第二章为相关理论基础,对企业的资金集中管理的相关理论内容和各种资金管理模式进行介绍和分析,并对比分析各种企业内部不同的资金管理模式,以及其所适应的企业不同的发展阶段。第三章为对M集团资金结算中心和其资金管理模式进行介绍,包括公司概况,资金管理的特点,以及目前资金集中管理的组织和制度建设,资金运行情况,现行模式的具体运行情况几个方面进行了介绍。第四章采用问卷调查方式,对M集团资金结算中心的各成员单位进行调查,量化资金结算中心的运行结果,分析存在的问题,寻找所存在相关问题的原因。第五章基于问卷调查及内部分析报告所确定的M集团资金结算中心运行当中存在的问题,提出相应的优化、解决的办法,提高资金运行效率,降低资金管理风险。第六章为结论,归纳总结全文。研究表明,M集团资金集中管理存在的主要问题一是资金集中度偏低;二是资金集中管理力度不足且受集团总部影响较大;三是传统资金业务占比较大;四是融资渠道有待扩展。究其原因,主要在于:第一,资金结算中心行政力度不强;第二,对下属子公司银行账户开户的管控力度不够;第三,成员单位对资金集中工作不够支持;第四,集团内部资金管理制度不一致;第五,贷款集中且存贷比较高。基于上述原因,建议对M集团资金集中管理需要从提高资金归集率和加强资金管理两个方面进行加强,主要包括以下措施:一是正确定位资金结算中心的职权与职能;二是加强行政管理力度,强化银行账户管理;三是优化集团各级子公司的企业治理结构;四是进一步夯实财务基础工作;五是设置资金集中管理考核指标,健全专项考核机制;六是充分发挥集团统一融资的优势;七是提高资金结算中心运营效率;最后是加强资金集中管理平台的信息化建设。通过以上各种措施全方位提升M集团资金集中管控水平,以降低集团资金成本,加强资金管理,提供强有力的资金支撑,最终实现集团可持续性的良性发展。
程光亮[8]（2020）在《城市房屋维修资金管理问题研究 ——以G市为例》文中认为城市房屋维修资金是指专项用于城市住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的维修、更新和改造的资金,是老百姓住房的“养老金”。城市房屋维修资金涉及广大业主的切身利益,无论是维修资金交存、使用、结存安全和资金增值问题方面,还是今后如何提高资金使用率和效益方面,都对城市房屋维修资金管理工作提出了新的挑战。实践证明,在市场经济不断发展的过程中,必须由政府部门通过强制手段和规范措施,才能使全体业主能享受到基本权利和优质服务。而当前,随着我国城市房屋维修资金规模不断扩大以及房屋维修资金运行机制方面还不够完善,政府对城市房屋维修资金管理方面依然较为薄弱,致使在房屋维修资金制度建设、资金核算、资金安全、资金保值增值收益等方面存在一些新的情况、新的问题。本文主要选择G市为例,以公共选择理论和行政监督理论为基础,采用文献研究法、实地调查法和个案分析等方法,并设计了城市公房出售维修资金调查情况表、城市商品住宅（非住宅）维修资金调查情况表、城市房屋维修资金调查问题表对房屋维修资金主管部门、业务审批部门、驻市企业、房地产开发企业、资金使用单位、物业小区及部分业主进行了深入调查,并从常规化与创新性等多角度开展研究,以翔实的数据对G市城市房屋维修资金管理的现状和基本情况进行了系统性研究分析,查找城市房屋维修资金管理在制度建设、资金核算、资金安全管理、资金结存管理、资金交存、资金增值收益、资金使用等方面存在的问题,并从问题中找到其中背后产生的深层次的原因,最后提出政府在加强城市房屋维修资金管理的有效途径。房屋维修资金是房子的“养老金”,属于全体业主个人所有,资金使用或管理的有关单位和人员对法律法规和党纪政纪要有敬畏感,对城市房屋维修资金管理存在的问题,各相关部门要严格履行法定职责,不得缺位。对城市房屋维修资金管理所产生的问题要给予解决就必要对其加强管理,要从完善房屋维修资金管理制度、建立统一的维修资金监督管理体系、精简维修资金审批程序、引入和优化维修资金的保值增值收益机制和模式等方面齐发力共同构建较为健全而科学有效的管理体制和机制,促进城市房屋维修资金管理的提质增效,更好地为政府宏观政策和经济决策服务。
胡亚真[9]（2020）在《HNRB报业集团资金集中管理问题的研究》文中认为现代企业的管理以财务管理为中心,而资金管理又是财务管理的重要组成部分。资金管理的重要性不言而喻。对于集团企业而言,如何发挥资金的规模优势,提高资源的协同效应,已经成为衡量其综合实力的重要因素。选择适合自身发展阶段的资金集中管理模式,关注怎样在实践中不断优化资金集中管理模式,规避资金风险的发生,尽可能地发挥资金集中管理的效用,是集团企业资金集中管理过程中所必须考虑的问题。HNRB报业集团是2003年由事业单位改制而成的省属国有文化企业,出于管理的需要,2006年成立了资金结算中心,标志着集团资金集中化管理的开始。经过十多年的发展,集团的规模不断壮大,同时伴随报业“寒冬期”的到来,资金集中管理中的问题也日益显现。本文主要采用案例研究的方法,以HNRB报业集团资金集中管理为研究对象,介绍了HNRB报业集团资金集中管理选择的模式、多年来形成的特点和资金管理工作的重点。同时,本文以具体的资金集中管理工作为实践基础,结合国内外资金集中管理的先进理论知识,对HNRB报业集团目前资金集中管理现状进行分析和探讨,发现了HNRB报业集团资金集中管理过程中存在的问题,指出其资金管理模式与集团战略目标脱节、资金管理系统与财务核算系统脱节、资金预算管理不完善、资金结算中心对资金管理缺乏刚性、资金管理过程中存在资金风险和税务风险等问题。然后着重从集团内部挖掘导致这些问题和风险出现的原因,借鉴现有的资金集中管理的成功经验,给HNRB报业集团的资金集中管理提出一系列应对措施,指出HNRB报业集团应结合集团发展战略目标优化资金集中管理模式、利用先进信息技术优化资金管理信息系统、完善资金预算管理、以加强内部控制管理提升资金管理的刚性、提高风险防控意识等。这些措施和建议,在一定程度上可提高HNRB报业集团资金管理水平,同时也给其他集团企业提供一定的借鉴。
张洪[10]（2019）在《资金集中管理下D企业集团资金运营效果评价》文中指出在经济全球化的背景下,越来越多企业的发展规模和经营区域都在不断扩大,但同时资金运营也受到很大的挑战。资金运营效果的好坏对于企业提升价值起到至关重要的作用。为了强化资金管控,提升资金使用效率,很多企业选择对资金集中管理。资金集中管理能够帮助企业实现成员之间资金资源共享,降低企业对外筹资成本,提高资金的规模效益。但由于各企业的行业类型、发展规模、战略目标等不一致,所以适用的资金集中管理模式也不同,资金运营效果同样也存在差别。D公司是一家大型的跨国传播企业集团,资金集中管理是其日常经营管理的重点,目前主要利用现金池模式对企业进行资金管理。虽然资金集中管理给D企业集团带来了很多益处,但由于资金管理和现金池运用中存在一些不足,降低了D企业集团的资金运营效果,所以D企业集团的资金集中管理需要进一步改进。国内目前对大型跨国企业集团资金集中管理的效果评价研究较少,因此本文有一定的指导意义。本文以跨国企业D集团为研究对象,首先采用理论研究法对相关理论进行梳理,了解国内外相关学者对于资金集中管理的研究。概念梳理包括三个方面,一是跨国企业集团的概述;二是资金集中管理的相关概念和理论;三是资金运营相关概念。其次通过案例分析法,结合自身的实习经验,对D企业集团资金集中管理模式及内容进行了系统分析。最后利用层次分析法,从资金的安全性、流动性、收益性以及成长性四个维度建立评价体系,对D企业集团2015年至2017年的资金运营效果进行纵向对比,并挑选国内外同行业具有代表性的6家传播集团与D企业集团的资金运营效果展开横向比较,从而了解D企业集团目前资金运营方面存在的不足,并提出相应的改进建议。希望本文的研究不仅能够为D企业集团资金集中管理中存在的不足提出切实可行的改善建议,还能够为更多企业在有效利用资金集中管理并提高资金使用效率上提供借鉴。
二、强化银行账户管理 保障资金运行通道（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、强化银行账户管理 保障资金运行通道（论文提纲范文）
（1）国家电网司库管理体系建设实践（论文提纲范文）
| 一、建设背景 |
| 二、国家电网司库管理体系 |
| （一）构建“1233”管理架构 |
| （二）打造司库管理数字平台 |
| （三）强化“三位一体”司库组织保障 |
| 三、成效 |
| （一）推动账户、资金、结算、融资和安全“五转变” |
| （二）实现资金供应、效率效益和安全管控“三提升” |
| （三）努力展现国内、国际和央企“三形象” |
（2）财务集约化下的QY供电公司货币资金内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 技术路线图 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 财务集约化概念 |
| 2.1.1 财务集约化的内涵 |
| 2.1.2 财务集约化的特征 |
| 2.1.3 财务集约化的目标 |
| 2.2 货币资金内部控制理论基础及相关内容 |
| 2.2.1 货币资金内部控制概念 |
| 2.2.2 货币资金内部控制相关理论 |
| 2.2.3 货币资金内部控制目标 |
| 2.2.4 货币资金内部控制原则 |
| 2.2.5 货币资金内部控制方法 |
| 2.3 内部控制评价相关理论 |
| 2.3.1 内部控制评价的基本原则 |
| 2.3.2 传统内部控制评价方法及其局限性 |
| 2.3.3 模糊综合评价法及其适用性 |
| 第三章 QY供电公司概况及货币资金内部控制现状分析 |
| 3.1 QY供电公司基本情况 |
| 3.1.1 QY供电公司简介 |
| 3.1.2 QY供电公司组织架构及权责分配 |
| 3.1.3 QY供电公司经营特征及资金管理特点 |
| 3.1.4 QY供电公司财务集约化管理的背景 |
| 3.2 QY供电公司货币资金内部控制现状 |
| 3.2.1 QY供电公司财务集约化下的资金管理模式 |
| 3.2.2 QY供电公司货币资金内部控制实施情况 |
| 3.2.3 QY供电公司货币资金内部控制关键业务风险点 |
| 3.3 QY供电公司货币资金及相关会计要素变动分析 |
| 第四章 QY供电公司货币资金内部控制评价及存在问题分析 |
| 4.1 构建QY供电公司货币资金内部控制评价指标体系 |
| 4.1.1 评价指标选取的原则 |
| 4.1.2 构建评价指标 |
| 4.2 构建评价矩阵并计算指标权重 |
| 4.2.1 权重确定过程 |
| 4.2.2 专家打分确定评价指标隶属度矩阵 |
| 4.3 计算货币资金内部控制指标分值 |
| 4.4 QY供电公司货币资金内部控制有效性评价 |
| 4.5 货币资金内部控制存在的问题及其原因分析 |
| 4.5.1 控制环境方面 |
| 4.5.2 风险评估方面 |
| 4.5.3 控制活动方面 |
| 4.5.4 信息与沟通方面 |
| 4.5.5 内部监督方面 |
| 第五章 QY供电公司货币资金内部控制优化建议 |
| 5.1 优化企业内部控制环境 |
| 5.1.1 提升货币资金内部控制文化氛围 |
| 5.1.2 优化资金集中管理的组织架构 |
| 5.1.3 完善薪酬分配和绩效考核机制 |
| 5.2 提升资金风险管理水平 |
| 5.2.1 完善资金风险监控 |
| 5.2.2 建立资金相关的四级风险分类框架 |
| 5.2.3 完善风险应对措施 |
| 5.3 加强企业内部控制活动 |
| 5.3.1 优化资金预算管理 |
| 5.3.2 实现资金收支集中管控 |
| 5.3.3 建立规范科学的资金分级授权体系 |
| 5.3.4 严格执行轮岗制度 |
| 5.4 强化企业信息沟通管理 |
| 5.4.1 提升信息的传递效率 |
| 5.4.2 业财融合加快推进多维精益化管理 |
| 5.5 提升内部控制监督水平 |
| 5.5.1 强化内部审计的监督职能 |
| 5.5.2 加强内部审计力度 |
| 第六章 结论与不足 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读硕士学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（3）“零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文创新点 |
| 第二章 相关基本理论 |
| 2.1 “零余额”管理理论 |
| 2.1.1 “零余额”管理的概念及特征 |
| 2.1.2 “零余额”管理的实施条件 |
| 2.1.3 “零余额”管理模式 |
| 2.2 资金监控理论 |
| 2.2.1 资金监控的主客体 |
| 2.2.2 资金监控的内涵 |
| 2.2.3 资金监控的目标 |
| 第三章 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系现状分析 |
| 3.1 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控概况 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 “零余额”管理情况 |
| 3.1.3 “零余额”管理模式下资金监控组织结构和流程 |
| 3.1.4 “零余额”管理模式下资金监控优势 |
| 3.2 HN电力公司“零余额”管理模式下资金各项指标监控效果分析 |
| 3.2.1 资金运营能力指标监控效果 |
| 3.2.2 资金使用能力指标监控效果 |
| 3.2.3 资金投入能力指标监控效果 |
| 3.2.4 资金回笼能力指标监控效果 |
| 3.3 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系各监控环节现状 |
| 3.3.1 体系制度监控环节现状 |
| 3.3.2 银行账户监控环节现状 |
| 3.3.3 资金收支监控环节现状 |
| 3.3.4 资金预算监控环节现状 |
| 3.4 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系存在的问题及成因 |
| 3.4.1 公司“零余额”管理组织结构不明确 |
| 3.4.2 无法科学地对资金各项指标进行监控 |
| 3.4.3 缺乏有效的资金风险监控 |
| 3.4.4 资金收支和预算监控薄弱且效率低 |
| 3.4.5 存在的问题成因 |
| 第四章 “零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系构建 |
| 4.1 构建原则与思路 |
| 4.1.1 构建原则 |
| 4.1.2 构建思路 |
| 4.2 资金监控体系指标的初选 |
| 4.2.1 指标初选 |
| 4.2.2 指标权重方法的确定 |
| 4.2.3 指标权重确定的计算步骤 |
| 4.2.4 初选指标权重 |
| 4.3 资金监控体系构建 |
| 4.3.1 初选指标的筛选 |
| 4.3.2 确定资金监控指标体系 |
| 4.4 资金监控体系评价模型 |
| 4.4.1 确定资金监控体系指标权重 |
| 4.4.2 资金监控体系评价方法 |
| 4.4.3 资金监控体系评价标准值与评价等级 |
| 4.5 资金监控体系评价结果分析 |
| 4.5.1 资金监控体系评分 |
| 4.5.2 资金监控体系评价等级 |
| 4.5.3 资金监控体系评价结果分析 |
| 第五章 “零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系优化 |
| 5.1 优化原则及思路 |
| 5.1.1 优化原则 |
| 5.1.2 优化思路 |
| 5.2 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系优化途径 |
| 5.2.1 建立“零余额”管理组织结构 |
| 5.2.2 引入资金监控指标体系与评价模型 |
| 5.2.3 优化资金监控管理流程 |
| 5.2.4 优化资金监控体系各监控环节 |
| 5.2.5 增加有效的资金风险监控 |
| 5.3 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系保障措施 |
| 5.3.1 资金运转监控报告与追责 |
| 5.3.2 建立各监控环节风险管理库 |
| 5.3.3 提升员工“零余额”管理模式下资金风险防范意识 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（4）市级财政国库集中支付流程优化研究 ——以济宁市为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 .研究意义 |
| 1.2 研究思路与技术路线 |
| 1.2.1 .研究思路 |
| 1.2.2 技术路线 |
| 1.3 创新之处 |
| 1.3.1 研究对象的创新性 |
| 1.3.2 研究思路的创新性 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.4.1 文献研究法 |
| 1.4.2 调查研究法 |
| 1.4.3 案例分析法 |
| 1.4.4 比较分析法 |
| 2.理论基础与文献综述 |
| 2.1 国库集中支付制度的理论基础与研究动态 |
| 2.1.1 国库集中支付制度理论基础 |
| 2.1.2 国库集中支付制度研究动态 |
| 2.2 流程再造理论的相关研究 |
| 2.2.1 国外相关研究 |
| 2.2.2 国内研究动态 |
| 3.济宁市财政国库集中支付改革实践 |
| 3.1 国库集中支付制度简介 |
| 3.1.1 国库单一账户体系 |
| 3.1.2 财政直接支付与授权支付 |
| 3.2 济宁市国库集中支付制度改革实践历程 |
| 3.2.1 国库集中支付制度改革试点阶段 |
| 3.2.2 “两集中”改革探索阶段 |
| 3.2.3 公务卡结算制度改革 |
| 3.2.4 国库集中支付制度改革深化阶段 |
| 3.2.5 国库集中支付电子化改革 |
| 3.2.6 疫情及后疫情时期持续创新阶段 |
| 3.3 济宁市国库集中支付流程介绍 |
| 3.3.1 财政直接支付具体流程 |
| 3.3.2 财政授权支付流程 |
| 3.4 济宁市财政国库集中支付流程优化的必要性 |
| 3.4.1 预算编制和执行过程中部门协调不畅 |
| 3.4.2 国库集中支付流程上岗位设置不合理 |
| 3.4.3 直接支付审核信息不对称 |
| 3.4.4 财政代管资金改革后体制机制未理顺 |
| 3.4.5 预算执行动态监控机制不完善 |
| 4.济宁市财政国库集中支付流程优化设计 |
| 4.1 济宁市国库集中支付流程优化的要点 |
| 4.1.1 顾客导向是国库集中支付流程优化的出发点 |
| 4.1.2 国库集中支付流程优化的原则 |
| 4.1.3 国库集中支付信息化是流程优化的手段 |
| 4.2 国库集中支付流程优化过程 |
| 4.2.1 强化部门预算编制,实行预算绩效管理 |
| 4.2.2 改进人员岗位设置 |
| 4.2.3 升级直接支付审核流程 |
| 4.2.4 理顺财政代管资金管理 |
| 4.2.5 健全动态监控体系 |
| 4.3 流程优化的可行性分析 |
| 4.3.1 预算执行得到强化 |
| 4.3.2 资金运行透明度得到提升 |
| 4.3.3 放管服改革得到推进 |
| 5.结论及市级财政国库集中支付流程优化的建议 |
| 5.1 结论 |
| 5.2 市级财政国库集中支付流程优化的建议 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）G集团资金集中管理问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国外研究现状综述 |
| 1.3.2 国内研究现状综述 |
| 1.3.3 研究文献述评 |
| 1.4 研究内容、方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第二章 企业集团资金集中管理相关理论与制度背景 |
| 2.1 资金集中管理概述 |
| 2.1.1 资金集中管理概念 |
| 2.1.2 企业资金集中管理的主要特征 |
| 2.2 资金集中管理的理论基础 |
| 2.2.1 集权与分权组织管理理论 |
| 2.2.2 委托代理理论 |
| 2.2.3 信息不对称理论 |
| 2.2.4 内部资本市场理论 |
| 2.2.5 产融结合理论 |
| 2.3 资金集中管理的制度背景 |
| 2.4 资金集中管理的模式 |
| 2.4.1 结算中心模式 |
| 2.4.2 内部银行模式 |
| 2.4.3 财务公司模式 |
| 第三章 G集团资金集中管理的实施现状 |
| 3.1 G集团概况 |
| 3.2 G集团实施资金集中管理的背景与必要性 |
| 3.3 G集团资金集中管理的现状 |
| 3.3.1 资金结算中心的功能定位 |
| 3.3.2 G集团资金集中管理的现状 |
| 3.3.3 资金结算中心的实施效果分析 |
| 第四章 G集团资金集中管理存在的问题及成因分析 |
| 4.1 G集团资金管理存在的问题 |
| 4.1.1 资金归集效率不高 |
| 4.1.2 资金计划执行不力 |
| 4.1.3 存贷双高现象仍然存在 |
| 4.1.4 资金集中管理信息化水平不高 |
| 4.1.5 缺乏资金风险控制 |
| 4.2 G集团资金集中管理问题产生的成因 |
| 4.2.1 未从集团发展的战略高度认识资金集中管理 |
| 4.2.2 资金管理控制力不强,考核体系不完善 |
| 4.2.3 资金集中管理制度建设不到位 |
| 第五章 G集团资金集中管理改进建议 |
| 5.1 提高资金归集效率 |
| 5.1.1 开展企业银行账户清理工作 |
| 5.1.2 确定资金集中范围和程度 |
| 5.1.3 加强对特殊对象的资金管理 |
| 5.2 加强资金计划执行管理 |
| 5.2.1 加强资金计划平衡管理 |
| 5.2.2 区分管理级别,理清不同级别资金计划管理手段 |
| 5.2.3 加强资金计划执行过程中管控手段 |
| 5.2.4 提高资金执行的分析能力 |
| 5.3 建立资金风险控制体系 |
| 5.3.1 完善内部牵制制度 |
| 5.3.2 加强资金风险评估 |
| 5.3.3 优化资金活动的内部控制 |
| 5.4 实施改进对策的保障措施 |
| 5.4.1 构建实施改进对策的软件条件 |
| 5.4.2 构建实施改进对策的硬件条件 |
| 第六章 研究结论与研究不足 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）KJA集团“现金池”模式的资金集中管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状及评述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 研究现状评述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文创新点 |
| 第2章 企业集团资金集中管理概述 |
| 2.1 资金集中管理的概念 |
| 2.2 企业集团资金集中管理的模式与对比分析 |
| 2.2.1 资金集中管理的模式 |
| 2.2.2 资金集中管理模式的对比分析 |
| 2.3 “现金池”模式的基本原理与运作流程 |
| 2.3.1 “现金池”模式的基本原理 |
| 2.3.2 “现金池”模式的运作流程 |
| 2.4 资金集中管理相关理论基础 |
| 2.4.1 信息不对称理论 |
| 2.4.2 委托代理理论 |
| 2.4.3 内部资本市场理论 |
| 2.4.4 交易成本理论 |
| 第3章 KJA集团概况及资金集中管理现状 |
| 3.1 KJA集团概况 |
| 3.1.1 KJA集团简介 |
| 3.1.2 KJA集团组织结构 |
| 3.1.3 KJA集团的财务状况 |
| 3.2 KJA集团“现金池”模式的资金集中管理现状 |
| 3.2.1 KJA集团“现金池”模式的资金集中管理机构 |
| 3.2.2 KJA集团“现金池”模式的资金规模 |
| 3.2.3 KJA集团“现金池”模式的资金管理成本和效率 |
| 3.2.4 KJA集团“现金池”模式的资金预算管理 |
| 3.2.5 KJA集团“现金池”模式的资金集中管理信息化水平 |
| 3.2.6 KJA集团“现金池”模式资金集中管理的风险控制 |
| 第4章 KJA集团“现金池”模式的运行效果评价和存在的问题及原因分析 |
| 4.1 KJA集团“现金池”模式的运行效果评价 |
| 4.1.1 KJA集团“现金池”模式运行效果评价指标的选取与确定 |
| 4.1.2 利用层次分析法确定所选指标的权重 |
| 4.1.3 模糊综合评价法进行评估 |
| 4.1.4 KJA集团实施“现金池”模式的运行效果评价结果 |
| 4.2 KJA集团“现金池”模式的资金集中管理存在的问题 |
| 4.2.1 未实现集团整体资金的高度集中 |
| 4.2.2 财务公司的结算能力不足 |
| 4.2.3 现金流预算管理存在缺陷 |
| 4.2.4 资金集中管理的信息化水平较低 |
| 4.2.5 资金风险难以识别和控制 |
| 4.3 KJA集团“现金池”模式的资金集中管理存在问题的原因分析 |
| 4.3.1 资金安全性水平低的同时缺乏相应激励与约束制度 |
| 4.3.2 集团总部的资金筹划和调度配置的限制 |
| 4.3.3 资金预算管理体系存在一定缺陷 |
| 4.3.4 信息化平台尚不成熟 |
| 4.3.5 资金使用过程中监管不力 |
| 第5章 KJA集团“现金池”模式的资金集中管理的完善措施 |
| 5.1 搭建完善的制度保障体系 |
| 5.1.1 规范闲置资金管理制度并提高其资金使用效率 |
| 5.1.2 加强内部资金信贷制度 |
| 5.1.3 建立与“现金池”效益相结合的激励与约束制度 |
| 5.2 提升资金筹划和调度服务能力 |
| 5.2.1 优化日常资金调度服务管理工作 |
| 5.2.2 完善资金筹划控制机制 |
| 5.3 加强资金预算管理工作 |
| 5.3.1 提高预算编制准确度 |
| 5.3.2 强化预算执行力度 |
| 5.3.3 建立完善的预算考核及奖惩制度 |
| 5.4 优化资金集中管理的信息化建设 |
| 5.4.1 完善“现金池”网上银行体系 |
| 5.4.2 整合集团资金管理信息系统并引进高素质人才 |
| 5.5 强化对资金安全性的管理 |
| 5.5.1 建立大额资金支付提前报告和责任追究制度 |
| 5.5.2 加强应收账款事前事中和事后三阶段的管理 |
| 5.5.3 提升全员的资金集中管理风险防范意识 |
| 第6章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 A 资金集中管理运行效果管理指标选取的调查问卷 |
| 附录 B “现金池”资金集中管理效果评价指标权重调查表 |
| 附录 C KJA集团“现金池”资金集中管理运行效果评价表 |
| 致谢 |
（7）M集团公司内部资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 2.企业集团资金集中管理的含义及模式 |
| 2.1 企业资金集中管理概述 |
| 2.1.1 资金集中管理含义 |
| 2.1.2 企业集团资金集中管理的必要性 |
| 2.2 企业集团资金集中管理的主要模式 |
| 2.2.1 统收统支模式 |
| 2.2.2 拨付备用金模式 |
| 2.2.3 结算中心模式 |
| 2.2.4 内部银行模式 |
| 2.2.5 财务公司模式 |
| 2.2.6 资金集中管理模式比较分析 |
| 3.M集团资金结算中心及资金集中管理现状 |
| 3.1 M集团及资金结算中心概况 |
| 3.1.1 M集团基本情况 |
| 3.1.2 M集团资金结算中心基本情况 |
| 3.1.3 资金集中管理的发展沿革 |
| 3.2 M集团资金结算中心资金集中管理现状 |
| 3.2.1 资金集中管理模式的选择 |
| 3.2.2 采用资金结算中心和内部调剂并行模式 |
| 3.2.3 资金池及账户归集模式 |
| 3.2.4 归集账户扁平化管理模式 |
| 3.2.5 资金集中度管理 |
| 4.M集团资金集中管理存在的问题及原因 |
| 4.1 M集团资金集中管理的问卷调查 |
| 4.1.1 问卷调查的目的和内容设计 |
| 4.1.2 问卷调查的实施 |
| 4.2 M集团资金集中管理的问卷调查结果分析 |
| 4.2.1 资金集中度调查分析 |
| 4.2.2 资金集中管理力度调查分析 |
| 4.2.3 资金集中管理考核指标调查分析 |
| 4.2.4 下属公司银行账户开户情况调查分析 |
| 4.2.5 下属公司存贷比情况调查分析 |
| 4.3 资金集中管理中存在的问题 |
| 4.3.1 资金集中度偏低 |
| 4.3.2 资金集中管理力度不足且受集团总部影响较大 |
| 4.3.3 传统资金业务占比较大 |
| 4.3.4 融资渠道有待扩展 |
| 4.3.5 合作银行配合程度有待提高 |
| 4.4 资金集中管理存在问题的原因 |
| 4.4.1 资金结算中心行政力度不强 |
| 4.4.2 对下属子公司银行账户开户的管控力度不够 |
| 4.4.3 成员单位对资金集中工作不够支持 |
| 4.4.4 集团内部资金管理制度不一致 |
| 4.4.5 贷款集中且存贷比较高 |
| 5.M集团资金集中管理的实施方案及保障措施 |
| 5.1 M集团资金管理的具体实施方案 |
| 5.2 从集团角度针对资金集中管理的措施 |
| 5.2.1 正确定位资金结算中心的职权与职能 |
| 5.2.2 加强行政管理力度并强化银行账户管理 |
| 5.2.3 优化集团各级子公司的企业治理结构 |
| 5.2.4 进一步夯实财务基础工作 |
| 5.2.5 设置专项考核指标并健全专项考核机制 |
| 5.2.6 充分发挥集团统一融资的优势 |
| 5.3 从资金结算中心角度针对资金集中管理的措施 |
| 5.3.1 提高资金结算中心运营效率 |
| 5.3.2 加强资金集中管理平台的信息化建设 |
| 6.结论 |
| 参考文献 |
| 附录1 |
| 附录2 |
| 后记 |
（8）城市房屋维修资金管理问题研究 ——以G市为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内研究现状 |
| 1.2.2 国外研究现状 |
| 1.3 研究主要内容、重难点及创新之处 |
| 1.3.1 研究主要内容 |
| 1.3.2 重点、难点和创新 |
| 1.4 研究方法和思路 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 研究思路 |
| 第2章 城市房屋维修资金管理相关概念界定和理论基础 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 城市房屋维修资金的含义 |
| 2.1.2 城市房屋维修资金与物业管理资金的区别 |
| 2.1.3 城市房屋维修资金管理的范畴 |
| 2.2 基础理论 |
| 2.2.1 公共选择理论 |
| 2.2.2 行政监督理论 |
| 第3章 G市房屋维修资金管理基本情况 |
| 3.1 G市房屋维修资金管理基本概况 |
| 3.2 G市房屋维修资金归集、使用、结余管理情况 |
| 3.2.1 资金归集情况 |
| 3.2.2 资金使用情况 |
| 3.2.3 资金结余管理现状 |
| 3.3 G市房屋维修资金保值增值收益和使用效益情况 |
| 3.3.1 资金保值增值收益情况 |
| 3.3.2 资金使用效益情况 |
| 第4章 G市房屋维修资金管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 G市房屋维修资金管理存在的问题分析 |
| 4.1.1 制度建设方面存在问题 |
| 4.1.2 核算管理方面存在问题 |
| 4.1.3 资金归集、管理和资金安全方面存在问题 |
| 4.1.4 资金保值增值及使用效益方面存在的问题 |
| 4.2 G市房屋维修资金管理存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 制度建设不够完善、管理制度更新不及时 |
| 4.2.2 监管部门职责缺位、资金使用监管乏力 |
| 4.2.3 资金使用门槛高、审批程序复杂 |
| 4.2.4 资金管理效益的评价标准和考核机制缺乏 |
| 第5章 加强城市房屋维修资金管理的路径分析 |
| 5.1 改进和完善城市房屋维修资金管理制度 |
| 5.2 强化城市房屋维修资金安全监督管理体系 |
| 5.3 完善和简化房屋维修资金使用申报和审批程序 |
| 5.4 健全房屋维修资金的保值增值机制 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（9）HNRB报业集团资金集中管理问题的研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景及意义 |
| 一 选题背景 |
| 二 选题意义 |
| 第二节 资金集中管理的内容与模式 |
| 一 资金集中管理的内容 |
| 二 资金集中管理的模式 |
| 第三节 本文的研究思路和方法 |
| 一 研究思路 |
| 二 研究方法 |
| 第二章 HNRB报业集团的基本情况及资金管理现状 |
| 第一节 HNRB报业集团概况 |
| 一 集团简介 |
| 二 集团发展历程 |
| 第二节 HNRB报业集团资金管理现状 |
| 一 集团资金管理模式 |
| 二 集团资金管理特点 |
| 三 集团资金管理重点 |
| 第三章 HNRB报业集团资金集中管理问题及成因分析 |
| 第一节 HNRB报业集团资金集中管理存在的问题 |
| 一 资金管理模式与集团战略目标脱节 |
| 二 资金管理系统与财务核算系统脱节 |
| 三 资金预算管理不完善 |
| 四 资金结算中心对资金的管理缺乏刚性 |
| 五 资金集中管理存在的风险 |
| 六 存在的其他问题 |
| 第二节 HNRB报业集团资金集中管理问题的成因分析 |
| 一 未能及时优化资金管理模式 |
| 二 资金管理系统落后且独立 |
| 三 不重视资金预算管理 |
| 四 资金管理缺乏集团支持且内部控制不完善 |
| 五 资金管理的风险防控意识淡薄 |
| 第四章 HNRB报业集团资金集中管理的改进措施 |
| 第一节 以集团战略为导向优化资金管理模式 |
| 一 确立最佳资金集中度 |
| 二 优化收付款流程 |
| 三 规范内部资金调剂业务 |
| 第二节 将资金管理系统与财务核算系统融合 |
| 一 完善资金管理系统功能 |
| 二 加快财务共享中心建设 |
| 第三节 完善资金预算管理 |
| 一 增强资金集中管理的预算理念 |
| 二 建立资金预算管理体系 |
| 三 提升资金预算管理信息化水平 |
| 四 将资金管理纳入成员单位绩效考核 |
| 第四节 以加强内部控制提升资金管理刚性 |
| 一 建立健全资金集中管理制度 |
| 二 提升资金内部监督水平 |
| 三 严格执行不相容岗位分离制度 |
| 第五节 防范资金集中管理过程中的风险 |
| 一 做好资金安全管理 |
| 二 优化资金配置 |
| 三 做好税务风险防控 |
| 第六节 其他建议 |
| 一 充实资金管理岗位专业人员 |
| 二 强化成员单位的资金管理理念 |
| 第五章 结论与启示 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 启示 |
| 第三节 不足之处 |
| 参考文献 |
| 个人简历 |
| 致谢 |
（10）资金集中管理下D企业集团资金运营效果评价（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究思路及研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文框架 |
| 第二章 相关理论概述 |
| 2.1 跨国企业集团概述 |
| 2.1.1 跨国企业集团的含义 |
| 2.1.2 跨国企业集团的经营特征 |
| 2.1.3 跨国企业集团的财务特征 |
| 2.2 资金集中管理的相关概念与理论 |
| 2.2.1 资金集中管理的含义 |
| 2.2.2 资金集中管理的目标与特征 |
| 2.2.3 资金集中管理的相关理论 |
| 2.2.4 资金集中管理的模式 |
| 2.3 资金运营相关概念 |
| 2.3.1 资金运营及运营效果 |
| 2.3.2 资金运营效果评价 |
| 第三章 D企业集团资金集中管理现状分析 |
| 3.1 D企业集团的概况 |
| 3.1.1 D企业集团基本情况 |
| 3.1.2 D企业集团的组织架构 |
| 3.2 D企业集团资金集中管理模式 |
| 3.3 D企业集团资金集中管理内容 |
| 3.3.1 银行账户集中管理 |
| 3.3.2 资金拨付管理 |
| 3.3.3 预算集中管理 |
| 3.3.4 投融资集中管理 |
| 3.3.5 风险控制管理 |
| 第四章 D企业集团资金运营效果指标构建及评价 |
| 4.1 评价指标体系构建原则 |
| 4.2 D企业集团资金运营效果评价适用指标 |
| 4.2.1 D企业集团资金运营效果的评价指标选择 |
| 4.2.2 D企业集团资金运营评价指标 |
| 4.3 D企业集团资金运营效果评价模型 |
| 4.3.1 构建资金运营效果评价模型的层次结构 |
| 4.3.2 构造判断矩阵 |
| 4.3.3 计算各指标的相对权重 |
| 4.4 D企业集团资金集中管理的运营效果评价 |
| 4.5 D企业集团资金集中管理中存在不足及原因分析 |
| 4.5.1 资金收益性水平不高 |
| 4.5.2 资金的流动性较差 |
| 4.5.3 企业集团整体财务质量不高 |
| 4.5.4 授信额度影响成员企业积极性 |
| 4.5.5 预算管理形式大于实质 |
| 4.6 小结 |
| 第五章 D企业集团资金集中管理的完善措施 |
| 5.1 完善D企业集团资金集中管理模式,提高资金收益性 |
| 5.1.1 建立虚拟归集节税现金池 |
| 5.1.2 建立适应改进资金管理模式的工作平台 |
| 5.2 改善应收账款管理,提高资金流动性 |
| 5.2.1 完善现有应收账款账龄表 |
| 5.2.2 做好客户分析工作,及时催收到期款项 |
| 5.3 提升集团整体的财务质量与资产负债管理能力 |
| 5.4 建立与效益相结合的激励与约束机制 |
| 5.5 建立精细化的全面预算管理制度 |
| 5.6 小结 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 本文结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
四、强化银行账户管理 保障资金运行通道（论文参考文献）
- [1]国家电网司库管理体系建设实践[J]. 方剑华,赵志刚,赖海联,李景文,苗宏亮. 财务与会计, 2021(23)
- [2]财务集约化下的QY供电公司货币资金内部控制优化研究[D]. 张弛. 西安石油大学, 2021(09)
- [3]“零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系研究[D]. 李倩. 西安石油大学, 2021(12)
- [4]市级财政国库集中支付流程优化研究 ——以济宁市为例[D]. 荆冉. 曲阜师范大学, 2021(02)
- [5]G集团资金集中管理问题研究[D]. 李晶晶. 广西大学, 2020(07)
- [6]KJA集团“现金池”模式的资金集中管理研究[D]. 孙梦帆. 沈阳工业大学, 2020(01)
- [7]M集团公司内部资金集中管理优化研究[D]. 伍琦. 江西财经大学, 2020(12)
- [8]城市房屋维修资金管理问题研究 ——以G市为例[D]. 程光亮. 南昌大学, 2020(01)
- [9]HNRB报业集团资金集中管理问题的研究[D]. 胡亚真. 郑州大学, 2020(02)
- [10]资金集中管理下D企业集团资金运营效果评价[D]. 张洪. 南京邮电大学, 2019(03)